Налоговые вычеты 2026:
как законно забирать у государства свой ИПН
Налоговый вычет — это законный способ уменьшить сумму дохода, с которой удерживается подоходный налог (ИПН 10%). Многие тратят миллионы на медицину и ипотеку, даже не зная, что могут уменьшить свои налоги.
1. Стандартный вычет: главная льгота каждого работника
Каждый официально трудоустроенный гражданин РК имеет право на ежемесячный стандартный вычет в размере **1 МЗП (85,000 ₸)**. Работодатель применяет его автоматически.
Правильный пример расчёта ИПН в 2026 году
Без стандартного вычета в 1 МЗП вы бы каждый месяц отдавали государству на 8,500 ₸ больше.
2. Прочие вычеты, о которых вам не скажет работодатель
Эти вычеты носят заявительный характер. Пока вы сами не принесете документы в бухгалтерию или не укажете их в декларации, налоги вам не снизят.
Ипотечный вычет (Строго Отбасы Банк)
Вы имеете право вычитать из своего налогооблагаемого дохода суммы, которые уходят на оплату процентов (вознаграждения) по ипотеке. Важное условие: заем должен быть оформлен исключительно в АО «Отбасы банк». Ипотеки обычных коммерческих банков под этот вычет не подходят.
Что нужно: копия договора займа с Отбасы банком и ежегодная справка о графике погашения с выделенной суммой вознаграждения.
Вычет на медицину (с лимитом)
Позволяет уменьшить базу налога на стоимость платных операций, обследований, стоматологии или лечения в стационарах Казахстана за себя или близких родственников. Сумма ограничена потолком в 94 МРП за календарный год (369,608 ₸).
Что нужно: договор с клиникой, кассовые чеки об оплате, фискальные квитанции.
ОПВ, ОПВР и ВОСМС
Ваши обязательные пенсионные взносы, обязательные пенсионные взносы работодателя (введенные в РК) и взносы на медстрахование. Все они уменьшают сумму налога в автоматическом режиме через вашу бухгалтерию.
3. Два пути оформления налогового вычета
Через работодателя (в текущем году)
Самый простой и быстрый способ получать больше денег к зарплате прямо сейчас.
- 📱 Берете справку/чеки об оплате процентов или лечения
- ✍️ Пишете заявление на имя директора/главбуха компании
- 💰 Бухгалтерия сразу перестает удерживать лишний ИПН
Через Декларацию 270.00 (по итогам года)
Связан со Всеобщим декларированием в 2026 году, когда отчетность сдают практически все физлица.
- 💻 В кабинете налогоплательщика открываете форму 270.00
- 📝 В специальном разделе заявляете сумму расходов за прошлый год
- 🏦 Переплата по ИПН возвращается государством на ваш банковский счет
Срок давности — 3 года
Если вы платили проценты Отбасы банку в прошлые годы (2023–2025), но не знали о вычетах, вы имеете полное право подать дополнительную или уточненную декларацию и вернуть свои деньги.
Даниэль Амирханов
Налоговый консультант · mytaxes.kz