Калькулятор налогов для ИП и ТОО
на упрощёнке и ОУР — Казахстан 2026

На упрощённом режиме — 4% от дохода, на патенте — 1%. Дополнительно ИП платит социальные платежи (ОПВ, СО, ВОСМС, ОПВР) от заявленного дохода.

Порог постановки на учёт по НДС в 2026 году — 20 000 МРП за календарный год. При превышении нужно встать на учёт в течение установленного срока, иначе грозит штраф.

Патент — ставка 1%, но жёсткие ограничения по видам деятельности и без наёмных сотрудников. Упрощёнка — ставка 4%, можно нанимать работников и шире список ОКЭД.

Сам по себе перевод между физлицами налогом не облагается. Но регулярные поступления за товары и услуги налоговая может расценить как предпринимательский доход — тогда нужно регистрировать ИП.

Доход от продажи крипты облагается ИПН 10% с прибыли (разница между ценой продажи и покупки). Доход фиксируется в тенге по курсу Нацбанка на дату операции и декларируется в форме 270.00.

Это декларация по индивидуальному подоходному налогу для физлиц с доходами из-за рубежа: дивиденды, акции, крипта, зарубежная недвижимость. Срок сдачи — до 31 марта следующего года.

Стандартный вычет 14 МРП в месяц, вычет 1 МЗП, вычеты на медицину, добровольные пенсионные взносы, вознаграждение по ипотеке Отбасы банка и взносы на ВОСМС.

Самый удобный вариант — оформить ИП на упрощёнке или через приложение e-Salyq Business со ставкой 1%. Это легализует доход и снимает риски при крупных переводах на карту.

Если имущество в собственности менее года и продано дороже, чем куплено — ИПН 10% с прироста стоимости. Доход декларируется в форме 270.00.

Штраф за неуплату налога может достигать значительной части суммы, плюс пеня за просрочку и риск блокировки счетов по линии финмониторинга. Декларировать выгоднее, чем скрывать.